Análise Financeira e Propostas para Equilíbrio Financeiro de Caso Apresentado
Publicado em 30 de maio de 2019 por Rodrigo Silveira
ANÁLISE FINANCEIRA E PROPOSTAS PARA EQUILÍBRIO FINANCEIRO DE CASO APRESENTADO
"O pensamento financeiro adequado consiste em três conceitos fundamentais:
a inteligência financeira, a integridade financeira e a independência financeira"
Marcos Nonato
Tabela financeira da Família Silva para análise, sendo que em Abril as receitas e as despesas já aconteceram e o restante dos meses trata-se de uma projeção:
|
ABRIL |
MAIO |
JUNHO |
JULHO |
AGOSTO |
|
|
RECEITAS FIXAS |
|||||
|
Salário (José) |
R$ 5.200,00 |
R$ 5.200,00 |
R$ 5.200,00 |
R$ 5.200,00 |
R$ 5.200,00 |
|
RECEITAS VARIÁVEIS |
|||||
|
Fonte de renda (Maria) |
R$ 480,00 |
R$ 420,00 |
R$ 400,00 |
R$ 530,00 |
R$ 510,00 |
|
TOTAL DAS RECEITAS |
R$ 5.680,00 |
R$ 5.620,00 |
R$ 5.600,00 |
R$ 5.730,00 |
R$ 5.710,00 |
|
DESPESAS |
|||||
|
Habitação |
|||||
|
Aluguel ou Prestação |
450,00 |
410,00 |
410,00 |
445,00 |
450,00 |
|
Água |
120,00 |
132,00 |
129,00 |
140,00 |
140,00 |
|
Energia |
185,50 |
187,00 |
193,00 |
191,00 |
173,00 |
|
Gás |
55,00 |
55,00 |
55,00 |
55,00 |
55,00 |
|
Telefone fixo |
65,50 |
61,50 |
63,00 |
75,00 |
69,00 |
|
Telefone celular (pais e filhos) |
180,00 |
180,00 |
180,00 |
180,00 |
180,00 |
|
Internet |
59,90 |
59,90 |
59,90 |
59,90 |
59,90 |
|
TV por assinatura |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
|
Supermercado |
1630,00 |
1665,00 |
1710,00 |
1620,00 |
1650,00 |
|
Padaria |
175,00 |
156,00 |
164,00 |
115,00 |
137,00 |
|
Manutenção |
54,50 |
65,00 |
37,00 |
25,00 |
42,00 |
|
Outros |
|||||
|
Saúde |
|||||
|
Convênio (somente filhos) |
240,00 |
240,00 |
240,00 |
240,00 |
240,00 |
|
Dentistas (manutenção anual) |
24,00 |
24,00 |
24,00 |
24,00 |
24,00 |
|
Farmácia |
85,50 |
65,00 |
54,00 |
73,00 |
92,00 |
|
Transporte |
|||||
|
Seguro |
290,00 |
290,00 |
290,00 |
290,00 |
290,00 |
|
Combustível |
350,00 |
362,00 |
335,00 |
348,00 |
356,00 |
|
Lavagem (2 vezes no mês) |
160,00 |
160,00 |
160,00 |
160,00 |
160,00 |
|
Mecânico |
|||||
|
Multas |
293,47 |
0,00 |
293,47 |
0,00 |
0,00 |
|
Pedágio |
80,00 |
35,00 |
52,00 |
35,00 |
35,00 |
|
Manutenção (troca de óleo, alinhamento) |
0,00 |
0,00 |
100,00 |
90,00 |
|
|
Outros |
|||||
|
Educação |
|||||
|
Escola/faculdade |
440,00 |
380,00 |
380,00 |
380,00 |
380,00 |
|
Cursos extras (idioma, informática) |
120,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
|
Outros |
|||||
|
Despesas pessoais |
|||||
|
Higiene pessoal (manicure, depilação etc.) |
100,00 |
85,00 |
100,00 |
85,00 |
100,00 |
|
Cabeleireiro |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
|
Vestuário (previsão anual) |
80,00 |
85,00 |
60,00 |
60,00 |
60,00 |
|
Mesadas |
200,00 |
200,00 |
200,00 |
200,00 |
200,00 |
|
Outros |
|||||
|
Lazer |
|||||
|
Restaurantes |
245,00 |
230,00 |
230,00 |
230,00 |
230,00 |
|
Esportes (José e João) |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
|
Programas culturais (Maria e Luiza) |
120,00 |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
|
Passeios |
220,00 |
185,00 |
185,00 |
185,00 |
185,00 |
|
Tarifas |
|||||
|
Anuidade cartão (José e Maria) |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
|
Tarifa manutenção conta |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
|
Outros |
|||||
|
Presentes |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Reserva para viagens |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
TOTAL DE DESPESAS |
R$ 6.358,37 |
R$ 5.832,40 |
R$ 6.224,37 |
R$ 5.735,90 |
R$ 5.917,90 |
|
SALDO FINAL DO MÊS |
(R$ 678,37) |
(R$ 212,40) |
(R$ 624,37) |
(R$ 5,90) |
(R$ 207,90) |
Sobre apresentação da Análise e da Sugestão de Melhoria
Considerando a riqueza do exercício proposto pretendo aplicar a análise financeira no contexto familiar ponto a ponto, ou seja, linha a linha da tabela e a partir de constatado um possível ponto de melhoria, será explanado e aplicado uma sugestão de melhoria logo em seguida, antes do próximo item a ser avaliado.
Análise Geral
O fato de se ter fechado o mês de Abril no vermelho indica a necessidade de cobrir este rombo no orçamento o quanto antes. A expressão coloquialíssima rombo no orçamento foi usada devido ao fato de que o déficit apresentado de R$ 678,37 representa aproximadamente 12% do orçamento total familiar.
Daí a projeção da Família Silva para os próximos meses precisa de adequações importantes e urgentes, analisemos:
Aluguel ou Prestação:
|
ABRIL |
MAIO |
JUNHO |
JULHO |
AGOSTO |
|
|
Aluguel ou Prestação |
450,00 |
410,00 |
410,00 |
445,00 |
450,00 |
Independente de ser aluguel ou prestação percebe-se que em Abril foi pago a mais do que foi projetado para se pagar em Maio e Junho, note que estes dois meses os valores são iguais, e nos meses seguintes a projeção sobe novamente. Isto porque provavelmente os valores acima de R$ 410,00 são acarretados de multa e juros conseqüentes de atraso de pagamento.
Logo a primeira sugestão é priorizaremos a pontualidade nos pagamentos a fim de evitarmos usuras, assim teremos:
|
ABRIL |
MAIO |
JUNHO |
JULHO |
AGOSTO |
|
|
Aluguel ou Prestação |
450,00 |
410,00 |
410,00 |
410,00 |
410,00 |
Economia de R$ 95,00.
Água e Luz
Vejamos:
|
ABRIL |
MAIO |
JUNHO |
JULHO |
AGOSTO |
|
|
Água |
120,00 |
132,00 |
129,00 |
140,00 |
140,00 |
|
Energia |
185,50 |
187,00 |
193,00 |
191,00 |
173,00 |
Aplicaremos medidas simples, porém eficazes para a diminuição do consumo de água e de luz, tendo o objetivo de baixar o consumo em 10%. A família será orientada especificamente a:
- Varrer a calçada antes de jogar água. Se for mesmo necessário lavá-la, preferir o balde ao invés da mangueira.
- Ao lavar as louças, escovar os dentes, fazer a barba fechando a torneira.
- Tratar a água da piscina ao invés de trocá-la.
- Utilizar a água da máquina de lavar ou do tanquinho para lavar garagens, calçadas e quintal.
- Utilizar o chuveiro na posição verão, que consome 30% menos energia.
- Fechar a torneira ao ensaboar no banho.
- Evitar banhos demorados e em horário de pico.
- Limpar com frequência os buraquinhos de saída de água do chuveiro.
- Colocar a geladeira longe de fontes de calor. se for o caso.
- Verificar sempre as borrachas de vedação da sua geladeira.
- Evitar colocar alimentos quentes na geladeira, pois isso exige mais força do motor.
- Não utilizar a parte traseira da geladeira para secar roupas ou sapatos.
- Evitar abrir e fechar a porta da geladeira várias vezes.
- Se o ambiente está vazio, apagar as luzes, sempre. O mesmo serve para aparelhos eletrônicos como tv, computadores e etc.
- Aproveitar ao máximo a luz natural.
- Substituir as lâmpadas incandescentes por fluorescentes.
- Acumular roupas e passar tudo de uma única vez, procurando utilizar sempre a capacidade máxima da máquina de lavar, pois isso economiza energia e água.
Assim, com a aplicação da família teremos a seguinte projeção:
|
ABRIL |
MAIO |
JUNHO |
JULHO |
AGOSTO |
|
|
Água |
120,00 |
132,00 |
116,10 |
126,00 |
126,00 |
|
Energia |
185,50 |
187,00 |
173,70 |
171,90 |
155,70 |
Observe que Abril corresponde ao gasto em Março e que a projeção de Maio é a que está acontecendo enquanto analisamos a situação financeira, por isso em nossa projeção não consideraremos o impacto diminutivo de 10% para Maio, mesmo assim teremos uma economia de R$ 96,60 resultante nos meses consequentes.
Gás, Telefone Fixo, Telefone Celular, Internet e TV por Assinatura
|
ABRIL |
MAIO |
JUNHO |
JULHO |
AGOSTO |
|
|
Gás |
55,00 |
55,00 |
55,00 |
55,00 |
55,00 |
|
Telefone fixo |
65,50 |
61,50 |
63,00 |
75,00 |
69,00 |
|
Telefone celular (pais e filhos) |
180,00 |
180,00 |
180,00 |
180,00 |
180,00 |
|
Internet |
59,90 |
59,90 |
59,90 |
59,90 |
59,90 |
|
TV por assinatura |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
Este grupo foi montado devido ao seu comportamento de assiduidade no pagamento como vemos no Gás R$ 55,00 mensais, Telefone Celular R$ 180,00 (dos pais e filhos), Internet R$ 59,90 e a TV por assinatura R$ 35,00. Como podemos notar o Telefone fixo não foi citado pois não há a necessidade de tê-lo, uma vez que todos os membros da família tem aparelhos celulares com plano telefônico, logo cortaremos esta despesa, com este corte economizaremos R$ 268,50.
Supermercado, Padaria e Manutenção
|
ABRIL |
MAIO |
JUNHO |
JULHO |
AGOSTO |
|
|
Supermercado |
1630,00 |
1665,00 |
1710,00 |
1620,00 |
1650,00 |
|
Padaria |
175,00 |
156,00 |
164,00 |
115,00 |
137,00 |
|
Manutenção |
54,50 |
65,00 |
37,00 |
25,00 |
42,00 |
Neste grupo de despesas, deixaremos intocáveis por falta de informações para uma análise os itens Padaria e Manutenção. Porém em relação ao item Supermercado que atualmente representa algo em torno de 28%, poderíamos usar de estratégias simples porém eficientes para diminuirmos os gastos procurando manter, ou até melhorarmos a qualidade, veja:
- Evitar realizar compras mensais, adotando o método semanal, assim poderá aproveitar as promoções que surgem semanalmente.
- Ir ao supermercado com uma lista pronta e evitar supérfluos.
- Não ir ao supermercado com fome.
- Se possível, não levar crianças ao supermercado.
- Aprender a reaproveitar os alimentos, temos muitos vídeos disponíveis no youtube que podem ajudar nas ideias.
Esperamos que com esta mudança de mentalidade e atitude conseguiremos reduzir em 10% o valor da compra mensal. Portanto teríamos a seguinte projeção:
|
ABRIL |
MAIO |
JUNHO |
JULHO |
AGOSTO |
|
|
Supermercado |
1630,00 |
1498,50 |
1539,00 |
1458,00 |
1485,00 |
|
Padaria |
175,00 |
156,00 |
164,00 |
115,00 |
137,00 |
|
Manutenção |
54,50 |
65,00 |
37,00 |
25,00 |
42,00 |
Portanto apresentar-se uma economia de R$ 664,50 em 4 meses.
Saúde
Não se vê pontos de melhoria nesta área a não ser que com a nova projeção financeira baseada na reeducação financeira e realocação de recursos e cortes sugeridos, talvez em dois meses a Família Silva poderá ampliar o Convênio Médico para todos os integrantes e não somente aos filhos, melhorando assim a qualidade de vida.
Seguro, Combustível e Lavagem do Carro
A Família Silva está de parabéns em relação ao seguro do carro pois não atrasam o pagamento o que garante o seu retorno se caso for necessário.
Quanto ao gasto de combustível percebemos uma variação na projeção de R$ 27,00 entre a projeção de menor valor, a de Junho, com a de maior valor, ou seja a de Maio. Por isso não há sugestão neste caso.
Agora frente ao déficit orçamentário todos os membros da família precisam se conscientizar da real situação reconhecendo cada qual a sua importância no impacto das despesas e receitas, por exemplo em relação a lavagem do carro, poderíamos sugerir a esta família que cancelem e lavem o carro eles mesmo, gerando uma economia direta de R$ 160,00 por mês!
|
ABRIL |
MAIO |
JUNHO |
JULHO |
AGOSTO |
|
|
Seguro |
290,00 |
290,00 |
290,00 |
290,00 |
290,00 |
|
Combustível |
350,00 |
362,00 |
335,00 |
348,00 |
356,00 |
|
Lavagem (2 vezes no mês) |
160,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Multa e Pedágio
Sem sugestões, a não ser, em relação a multa, reforço a necessidade de uma atenção maior em evitar estas ocorrências pois são despesas eventuais! A projeção financeira fornecida pela família Silva se mantém.
Educação
Nesta área encontramos 2 itens que percebemos já foram tomadas as medidas corretivas que foram o pagamento sem multa e juros. Parabéns família Silva pela percepção!
|
ABRIL |
MAIO |
JUNHO |
JULHO |
AGOSTO |
|
|
Escola/faculdade |
440,00 |
380,00 |
380,00 |
380,00 |
380,00 |
|
Cursos extras (idioma, informática) |
120,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
Despesas Pessoais
Nestes itens a única observação conta que os filhos sejam participados da necessidade deles de participarem da nova consciência de não-desperdício e de economia até porque a mesada será cortada nos meses de Maio e Junho, para a família sair do vermelho.
Lazer
Sem sugestões.
Tarifas
Sugiro o corte do cartão de crédito já que foi constatado que esta família está tendo dificuldades na administração e que as conseqüências desta má administração podem ser muito destrutivas para o almejado superávit.
Outros
Sugiro uma poupança e que em um futuro próximo possamos também guardar um dinheiro para as viagens da família.
Aplicação das Sugestões e Quadro com as Novas Projeções
Aplicando as melhorias sugeridas teremos uma nova realidade financeira para esta família:
|
ABRIL |
MAIO |
JUNHO |
JULHO |
AGOSTO |
|
|
RECEITAS FIXAS |
|||||
|
Salário (José) |
R$ 5.200,00 |
R$ 5.200,00 |
R$ 5.200,00 |
R$ 5.200,00 |
R$ 5.200,00 |
|
RECEITAS VARIÁVEIS |
|||||
|
Fonte de renda (Maria) |
R$ 480,00 |
R$ 420,00 |
R$ 400,00 |
R$ 530,00 |
R$ 510,00 |
|
TOTAL DAS RECEITAS |
R$ 5.680,00 |
R$ 5.620,00 |
R$ 5.600,00 |
R$ 5.730,00 |
R$ 5.710,00 |
|
DESPESAS |
|||||
|
Habitação |
|||||
|
Aluguel ou Prestação |
450,00 |
410,00 |
410,00 |
410,00 |
410,00 |
|
Água |
120,00 |
132,00 |
129,00 |
140,00 |
140,00 |
|
Energia |
185,50 |
187,00 |
193,00 |
191,00 |
173,00 |
|
Gás |
55,00 |
55,00 |
55,00 |
55,00 |
55,00 |
|
Telefone fixo |
65,50 |
61,50 |
corte |
corte |
Corte |
|
Telefone celular (pais e filhos) |
180,00 |
180,00 |
180,00 |
180,00 |
180,00 |
|
Internet |
59,90 |
59,90 |
59,90 |
59,90 |
59,90 |
|
TV por assinatura |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
35,00 |
|
Supermercado |
1630,00 |
1665,00 |
1710,00 |
1620,00 |
1650,00 |
|
Padaria |
175,00 |
156,00 |
164,00 |
115,00 |
137,00 |
|
Manutenção |
54,50 |
65,00 |
37,00 |
25,00 |
42,00 |
|
Outros |
|||||
|
Saúde |
|||||
|
Convênio (somente filhos) |
240,00 |
240,00 |
240,00 |
240,00 |
240,00 |
|
Dentistas (manutenção anual) |
24,00 |
24,00 |
24,00 |
24,00 |
24,00 |
|
Farmácia |
85,50 |
65,00 |
54,00 |
73,00 |
92,00 |
|
Transporte |
|||||
|
Seguro |
290,00 |
290,00 |
290,00 |
290,00 |
290,00 |
|
Combustível |
350,00 |
362,00 |
335,00 |
348,00 |
356,00 |
|
Lavagem (2 vezes no mês) |
160,00 |
- |
- |
- |
- |
|
Mecânico |
|||||
|
Multas |
293,47 |
0,00 |
293,47 |
0,00 |
0,00 |
|
Pedágio |
80,00 |
35,00 |
52,00 |
35,00 |
35,00 |
|
Manutenção (troca de óleo, alinhamento) |
0,00 |
0,00 |
100,00 |
90,00 |
|
|
Outros |
|||||
|
Educação |
|||||
|
Escola/faculdade |
440,00 |
380,00 |
380,00 |
380,00 |
380,00 |
|
Cursos extras (idioma, informática) |
120,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
|
Outros |
|||||
|
Despesas pessoais |
|||||
|
Higiene pessoal (manicure, depilação etc.) |
100,00 |
85,00 |
100,00 |
85,00 |
100,00 |
|
Cabeleireiro |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
|
Vestuário (previsão anual) |
80,00 |
85,00 |
60,00 |
60,00 |
60,00 |
|
Mesadas |
200,00 |
0,00 |
0,00 |
200,00 |
200,00 |
|
Outros |
|||||
|
Lazer |
|||||
|
Restaurantes |
245,00 |
230,00 |
230,00 |
230,00 |
230,00 |
|
Esportes (José e João) |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
|
Programas culturais (Maria e Luiza) |
120,00 |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
85,00 |
|
Passeios |
220,00 |
185,00 |
185,00 |
185,00 |
185,00 |
|
Tarifas |
|||||
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Anuidade cartão (José e Maria) |
50,00 |
- |
- |
- |
- |
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Tarifa manutenção conta |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
50,00 |
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Outros |
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Presentes |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
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Reserva para viagens |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
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TOTAL DE DESPESAS |
R$ 6.358,37 |
R$ 5.832,40 |
R$ 6.224,37 |
R$ 5.735,90 |
R$ 5.917,90 |
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NOVA PROJEÇÃO DO TOTAL DE DESPESAS |
R$ 6.358,37 |
R$ 5.422,40 |
R$ 5.751,37 |
R$ 5.415,90 |
R$ 5.598,90 |
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SALDO FINAL DO MÊS |
(R$ 678,37) |
(R$ 212,40) |
(R$ 624,37) |
(R$ 5,90) |
(R$ 207,90) |
|
NOVA PROJEÇÃO DO SALDO FINAL DO MÊS |
(R$ 678,37) |
R$ 197,60 |
(R$ 151,37) |
R$ 314,10 |
R$ 111,10 |
Conclusão
Já no mês de Maio teremos um superávit de R$ 197,60, que desde já, pré destinaremos R$ 151,37 para cobrir o déficit do mês de Junho sobrando R$ 46,23 e somando com os valores de R$ 314,10 e R$ 111,10, referente a Julho e Agosto, respectivamente, teremos uma poupança de R$ 471,43 e uma família reeducada financeira que poderá poupar para não ser pego sem reserva frente às despesas eventuais e investir colocando assim, o dinheiro para trabalhar para eles.
BIBLIOGRAFIA
NONATO, Marcos. Pensamento Financeiro Adequado.Disponível em:
<https://simplesefrugal.wordpress.com/2012/11/05/pensamento-financeiro-adequado/>. Acesso em: 1º Março. 2019.