Aplicações da vida real para uma planilha de fluxo de caixa variam amplamente, de análise de ações para financiamento de projeto, etc. Este é um estudo de caso da vida real de um analista financeiro utilizando uma planilha de fluxo de caixa em uma empresa de engenharia civil para prever a rentabilidade de um projeto da ponte. Ele demonstra alguns componentes universais de tal projeto, bem como uma forma única para estimar o valor a longo prazo.

Dave é um analista financeiro extra Parceiros inteligentes (ESP), uma empresa de engenharia civil na cidade de Metrópolis. Trabalho de Dave é trabalhar com os engenheiros civis e gerentes de projeto para analisar as receitas e custos de vários projetos de infra-estrutura financiados pelo governo para apoiar a proposta e processo de licitação.

Parceiros extras inteligentes receberam uma RFP da cidade de Metropolis para lançar uma nova ponte sobre o rio Leste. Os engenheiros da ESP e gerentes de projeto estimaram os materiais necessários e mão de obra para construir a ponte. Agora é trabalho de Dave, estimar a rentabilidade do projeto para ESP pode enviar sua proposta de Metropolis.

Dave irrompe de sua fiel planilha de fluxo de caixa, modelo de projeto, que já está configurado para projetos de engenharia civil. Este é o seu ponto de partida, que ele vai ajustar para este projeto. Primeiro, ele usa as quantidades e tipos de aço, cabo, cimento e outros materiais estimados pelos engenheiros e multiplica os pelos atuais preços das commodities no mercado a termo para obter o custo aproximado. Ele olha em projetos anteriores da empresa para estimar uma gama potencial de variação para as matérias-primas, uma vez que os preços dos insumos pode mover-se substancialmente entre a proposta e os estágios de construção.

Em seguida, ele entra em seus custos trabalhistas na planilha de fluxo de caixa discriminadas por engenharia, trabalhadores de ferro, serviços marítimos, etc. Ele inclui uma estimativa de contratação de empregados ou subcontratação do trabalho e benefícios, seguros e outros custos. Essas despesas são cronometrados de acordo com a fase do projeto. Ele acrescenta custos de taxas, licenças, formação, estudos adicionais, atrasos, etc, para o plano.

Do lado da receita, a experiência passada de Dave com a cidade de Metropolis e projetos similares indicam pagamento virá em três parcelas grandes, então uma parcela da receita das portagens da ponte por 10 anos. Os três grandes pagamentos são o ESP está em licitação, e que eles precisam para cobrir os custos de cada fase. Dave também adiciona uma margem de lucro variável acima dos custos. Usando esta margem de lucro como uma variável, seu objetivo é estimar a menor margem ESP pode cobrar acima dos seus custos para garantir VPL excede o padrão da empresa de projeto de licitação taxa mínima de 12%.